Pangaandmete päringute eelnõu täpsustaks MTA ja RABi õigusi ning piiranguid

Mis juhtus?

Riigikogu saatis 21. oktoobril 2026 eelnõu 924 SE kolmandale lugemisele. See muudaks maksukorralduse seadust ja rahapesu tõkestamise reegleid. Menetluskaardis on järgmine täiskogu arutelu kavandatud 28. oktoobriks; eelnõu ei ole 23. oktoobri kontrolli seisuga vastu võetud.

Loetud teise lugemise muudetud terviktekst sätestaks sõnaselgelt Maksu- ja Tolliameti õiguse nõuda maksumenetluses oluliste asjaolude selgitamiseks krediidiasutustelt pangasaladust sisaldavat teavet. Täitmisregistri kanali kaudu küsitavate andmete hulka kuuluksid muu hulgas konto olemasolu, saldo, väljavõte, volitatud kasutajad ja tegelik kasusaaja.

Mida see tähendab ettevõtjale?

Rahapesu Andmebüroo pangateabe päringu alused seotaks tekstis kindlate ülesannete ja menetlustega, sealhulgas põhjendatud kahtluse alusel algatatud rahapesu- või sanktsioonidega seotud kontrolliga. See ei ole piiramatu võimalus kõigi ettevõtjate kontosid vabalt jälgida.

RAB peaks määrama väljavõtte ajavahemiku ja andmekoosseisu, mida konkreetse menetluse eesmärk vajab. Väljavõtet saaks nõuda üksnes juhul ja ulatuses, milles eesmärki ei saa saavutada vähem piiravate andmetega. Tekst näeb ette ka Andmekaitse Inspektsiooni regulaarse järelevalve konto väljavõtete töötlemise seaduslikkuse üle.

Väljavõtte päringust teavitataks isikut üldjuhul neli aastat pärast väljavõtte saamist; jätkuva seaduses nimetatud piiramise aluse korral saaks teavitamist kuni kaks aastat edasi lükata. Seega ei tähenda kavandatud teavitamine eelnevat nõusolekuküsimist ega kohest päringuteadet.

Keda see puudutab?

Ettevõtete juhid ja nõustajad, krediidi- ja finantseerimisasutused ning rahapesu tõkestamise kohustatud isikute vastavuskontrolli eest vastutajad.

Mida teha nüüd?

Magilexi soovitus on jälgida lõplikku teksti ning pangal või muul päringu saajal kontrollida andmenõude õiguslikku alust, eesmärki ja ulatust. Kohustatud isikul tasub üle vaadata kontrolliteadete ja andmenõuete vastuvõtmise kord.

Eelnõu näeb RABi kohapealse kontrolli teateks üldjuhul vähemalt kolm tööpäeva, kuid lubab erandi, kui etteteatamine ohustaks kontrolli eesmärki. Seda kavandit ei tohi kasutada praeguse kontrolli takistamiseks ega pidada juba kehtivaks üldiseks etteteatamisgarantiiks. Konkreetse andmenõude täitmine ja vaidlustamine vajavad eraldi hinnangut.

Olulised kuupäevad

Eelnõu algatati 21. mail 2026 ja saadeti kolmandale lugemisele 21. oktoobril. Järgmine täiskogu etapp on kavandatud 28. oktoobriks 2026. Loetud muudetud tekst on teise lugemise oma; kolmanda lugemise lõplikku sõnastust ja seaduse üldist jõustumispäeva ei ole kinnitatud.

Tekstis on osa andmete säilitamise sätete eraldi pakutud jõustumiseks 30. juuni 2027 ning RABi andmekogu tehnilise vastavuse tähtajaks 1. juuli 2027. Need on eelnõu kavandatud kuupäevad. Nelja aasta teavitamisreegel rakenduks tekstis selle sätte jõustumisest tehtud päringutele.